Glosario
¿Qué es el flujo de caja?
El flujo de caja es el dinero que entra y sale de tu negocio en un periodo. Conoce sus tipos, cómo calcularlo y por qué hay empresas rentables sin liquidez.
Actualizado el · Por PayToMe Editorial
El flujo de caja es el movimiento de dinero que entra y sale de tu negocio durante un periodo. El dinero que entra, como los pagos de clientes, es una entrada de efectivo. El dinero que sale, como el alquiler y los suministros, es una salida de efectivo. La diferencia es tu flujo de caja neto.
Cómo funciona
Flujo de caja neto = efectivo que entra menos efectivo que sale. Si es positivo, tu saldo de efectivo creció. Si es negativo, disminuyó.
Los contadores agrupan el flujo de caja en tres tipos:
- De operación: la actividad del día a día, como los pagos de clientes y las cuentas de proveedores.
- De inversión: comprar o vender equipo o propiedades.
- De financiamiento: préstamos, pagos de deuda y aportaciones del dueño.
Para un pequeño negocio de servicios, el flujo de caja de operación es el que más importa, y depende de qué tan rápido se pagan las facturas. Una factura no es efectivo. Se vuelve efectivo solo cuando el cliente paga, así que los cobros lentos crean una brecha de efectivo incluso cuando el trabajo es rentable. Ese saldo sin pagar son tus cuentas por cobrar, y la espera promedio se mide con los días de ventas pendientes de cobro.
Un pronóstico de flujo de caja proyecta las entradas y salidas esperadas para las próximas semanas, para que detectes un faltante antes de que ocurra.
Ejemplo
Un pintor tiene $2,000.00 en el banco al comenzar mayo.
Formas prácticas de mejorarlo
- Envía las facturas el día en que termina el trabajo. El generador de facturas gratuito lo hace rápido.
- Acorta las condiciones de pago o usa vencimiento al recibir en trabajos pequeños.
- Pide un anticipo en proyectos más grandes.
- Cobra los recargos por mora con constancia. Mira la calculadora de recargos por mora.
- Revisa las cuentas por vencer para saber cuándo hay pagos grandes.
PayToMe está en beta pública, y su pronóstico de flujo de caja está en desarrollo. Lee sobre el pronóstico de flujo de caja para ver su estado actual.
Términos relacionados
- Cuentas por cobrar: facturas pendientes que se volverán efectivo.
- Cuentas por pagar: cuentas que todavía debes pagar.
- Días de ventas pendientes de cobro: cuánto tarda el cobro.
- Factoraje de facturas: vender facturas para obtener efectivo antes.