什么是现金流？含义与实际用法

现金流是一段时间内流入和流出你企业的资金。流入的钱，比如客户付款，是现金流入。流出的钱，比如房租和物料，是现金流出。两者的差额就是你的净现金流。

现金流如何运作

净现金流 = 现金流入减去现金流出。如果为正，你的现金余额增加了；如果为负，则减少了。

会计师把现金流分为三类：

• 经营性： 日常活动，比如客户付款和供应商账单。
• 投资性： 购买或出售设备或房产。
• 筹资性： 贷款、还款和业主投入。

对小型服务企业来说，经营性现金流最重要，而它取决于账单被支付的速度。账单不是现金，只有在客户付款后才会变成现金，所以回款缓慢会造成现金缺口，即使这份工作本身是盈利的。这笔未付余额就是你的应收账款，而平均等待时间用应收账款周转天数来衡量。

现金流预测会推算未来几周预期的流入和流出，让你在缺口出现之前就发现它。

示例

一位油漆工在 May 初的银行账户里有 $2,000.00。

改善现金流的实用方法

1. 工作结束当天就发出账单。免费账单生成器能让这件事变得很快。
2. 缩短付款期限，或对小型工作使用收到即付。
3. 对较大的项目要求预付定金。
4. 一贯地收取滞纳金。请参阅滞纳金计算器。
5. 查看即将到期的账单，了解大额付款在什么时候到期。

PayToMe处于公开测试阶段，它的现金流预测正在开发中。请阅读现金流预测了解其当前进展。

相关术语

• 应收账款：将会变成现金的未付账单。
• 应付账款：你仍需支付的账单。
• 应收账款周转天数：收款需要多长时间。
• 账单保理：出售账单以便更早拿到现金。