Glosarium

Apa itu arus kas?

Arus kas adalah uang yang masuk dan keluar dari bisnis Anda dalam satu periode. Pelajari jenis, cara menghitung, dan mengapa usaha untung bisa kehabisan kas.

Diperbarui 5 Nov 2026 · Oleh PayToMe Editorial

Arus kas adalah pergerakan uang masuk dan keluar dari bisnis Anda selama suatu periode waktu. Uang yang masuk, seperti pembayaran pelanggan, adalah arus kas masuk. Uang yang keluar, seperti sewa dan perlengkapan, adalah arus kas keluar. Selisihnya adalah arus kas bersih Anda.

Cara kerjanya

Arus kas bersih = kas masuk dikurangi kas keluar. Jika positif, saldo kas Anda bertambah. Jika negatif, saldo menyusut.

Akuntan mengelompokkan arus kas ke dalam tiga jenis:

Operasi: aktivitas sehari-hari, seperti pembayaran pelanggan dan tagihan pemasok.
Investasi: membeli atau menjual peralatan atau properti.
Pendanaan: pinjaman, pelunasan, dan setoran pemilik.

Bagi usaha jasa kecil, arus kas operasi adalah yang terpenting, dan itu bergantung pada seberapa cepat faktur dibayar. Faktur bukanlah kas. Faktur menjadi kas hanya ketika pelanggan membayar, sehingga penagihan yang lambat menciptakan kesenjangan kas meskipun pekerjaannya menguntungkan. Saldo yang belum dibayar itu adalah piutang usaha Anda, dan rata-rata waktu tunggunya diukur dengan days sales outstanding.

Prakiraan arus kas memproyeksikan arus masuk dan keluar yang diharapkan untuk beberapa minggu ke depan sehingga Anda dapat melihat kekurangan sebelum terjadi.

Contoh

Seorang tukang cat memiliki $2,000.00 di bank pada awal Mei.

Arus kas bulan Mei

Item	Kas masuk	Kas keluar
Cat dan perlengkapan		$1,100.00
Upah pembantu		$1,400.00
Truk dan asuransi		$450.00
Klien A membayar faktur April	$2,800.00
Total	$2,800.00	$2,950.00

Arus kas bersih = $2,800.00 - $2,950.00 = -$150.00. Saldo bank turun dari $2,000.00 menjadi $1,850.00.

Pada bulan Mei tukang cat juga menyelesaikan pekerjaan senilai $6,000.00 tetapi menagihnya dengan syarat net 30. Pendapatan sudah diperoleh sekarang, tetapi baru tiba sebagai kas pada Juni. Itulah sebabnya bulan yang menguntungkan pun bisa menunjukkan arus kas negatif.

Cara praktis memperbaikinya

Kirim faktur pada hari pekerjaan selesai. Pembuat faktur gratis membuatnya cepat.
Persingkat syarat pembayaran atau gunakan jatuh tempo saat diterima untuk pekerjaan kecil.
Minta uang muka untuk proyek yang lebih besar.
Kenakan denda keterlambatan secara konsisten. Lihat kalkulator denda keterlambatan.
Tinjau tagihan yang akan datang agar Anda tahu kapan pembayaran besar jatuh tempo.

PayToMe sedang dalam beta publik, dan prakiraan arus kasnya sedang dalam pengembangan. Baca tentang prakiraan arus kas untuk melihat statusnya saat ini.

Istilah terkait

Piutang usaha: faktur belum dibayar yang akan menjadi kas.
Utang usaha: tagihan yang masih perlu Anda bayar.
Days sales outstanding: berapa lama penagihan berlangsung.
Anjak piutang faktur: menjual faktur untuk mendapat kas lebih cepat.

Pertanyaan yang sering diajukan

Apa perbedaan laba dan arus kas?

Laba adalah pendapatan dikurangi biaya, sering dihitung saat faktur diterbitkan. Arus kas hanya menghitung saat uang benar-benar berpindah. Anda bisa untung di atas kertas tetapi tetap kehabisan kas.

Apa itu arus kas positif?

Artinya lebih banyak uang yang masuk daripada yang keluar selama periode itu. Arus kas negatif adalah kebalikannya dan, jika berlanjut, berarti Anda harus memakai tabungan atau berutang.

Bagaimana penagihan dapat memperbaiki arus kas?

Terbitkan faktur segera, gunakan syarat yang lebih singkat, minta uang muka, sediakan pembayaran online yang mudah, dan tagih faktur terlambat. Setiap langkah mengurangi jeda antara menyelesaikan pekerjaan dan menerima pembayaran.