Mehrwertsteuer berechnen: Rechner für Sales Tax und VAT

Wer die Mehrwertsteuer berechnen will, möchte in einem Schritt die Steuer auf einen Preis und die Gesamtsumme samt Steuer kennen. Der Rechner funktioniert auch rückwärts: Geben Sie einen Betrag inklusive Steuer ein, und er trennt Nettopreis und Steuer. Der Rechner oben beherrscht beide Richtungen, unterstützt jeden Satz und ist mit einem Beispiel vorbelegt. Er läuft in Ihrem Browser, und nichts, was Sie eingeben, wird hochgeladen.

So verwenden Sie den Rechner

Wenn Sie die Steuer auf mehrere Positionen eines echten Dokuments anwenden möchten, nutzt der kostenlose Rechnungsgenerator dieselbe exakte Geldrechnung und schlägt die Steuer für Sie auf die Rechnung auf.

So funktioniert die Berechnung

Steuer aufzuschlagen ist eine Multiplikation. Die Steuer ist der Nettopreis mal der Satz, und die Gesamtsumme ist der Nettopreis plus die Steuer.

Steuer herauszurechnen ist eine Division. Ein Gesamtbetrag inklusive Steuer ist der Nettopreis mal (1 plus der Satz). Also ist der Nettopreis der Gesamtbetrag geteilt durch (1 plus der Satz), und die Steuer ist das, was übrig bleibt.

Die Rundung ist wichtig, weil Geld zwei Nachkommastellen hat. Der Rechner rundet von null weg: Ein genau halber Cent wird bei positiven Beträgen aufgerundet und bei negativen, etwa Erstattungen, weiter von null weg. Er rundet den Steuerbetrag einmal und leitet die Gesamtsumme aus gerundeten Werten ab, damit die Zeilen auf dem Bildschirm immer aufgehen.

Durchgerechnete Beispiele

Richtung	Eingabe	Satz	Netto	Steuer	Gesamt
Steuer addieren	$100.00 netto	8.25%	$100.00	$8.25	$108.25
Steuer entfernen	$122.00 gesamt	22%	$100.00	$22.00	$122.00

Sales Tax und VAT: was gleich ist, was nicht

Beide sind Prozentsätze, die auf einen Preis aufgeschlagen werden, deshalb behandelt der Rechner sie gleich. Die Unterschiede betreffen, wer sie erhebt und wie.

• Sales Tax wird im Allgemeinen einmal erhoben, beim Endverkauf an den Kunden. In den Vereinigten Staaten wird sie von Bundesstaaten und lokalen Behörden festgelegt, Sätze und Regeln unterscheiden sich also von Ort zu Ort.
• VAT (Mehrwertsteuer) wird auf jeder Stufe einer Lieferkette erhoben, und Unternehmen können die VAT, die sie auf Einkäufe zahlen, in der Regel zurückholen. Viele Länder nutzen sie, oft mit mehreren Sätzen für verschiedene Waren.
• GST ist eine ähnliche Steuer in anderen Ländern.

Definitionen finden Sie auf den Glossarseiten zu Sales Tax und VAT.

Häufige Fehler

• Den Prozentsatz vom Gesamtbetrag abziehen. Um Steuer herauszurechnen, teilen Sie durch 1 plus den Satz. Den Gesamtbetrag mit dem Satz zu multiplizieren liefert das falsche Ergebnis.
• Überall einen Satz verwenden. Sätze unterscheiden sich nach Ort und Produkt. Manche Artikel sind befreit oder zu einem ermäßigten Satz besteuert.
• Zu früh runden. Behalten Sie die volle Genauigkeit bis zum endgültigen Steuerbetrag und runden Sie dann einmal auf den Cent.
• Die falsche Bemessungsgrundlage besteuern. Prüfen Sie, ob Versand, Rabatte und Anzahlungen in Ihrer Rechtsordnung zum steuerpflichtigen Betrag gehören.
• Vergessen, die Steuer getrennt auszuweisen. Rechnungen zeigen die Steuer meist als eigene Zeile, damit der Kunde Nettopreis, Satz und Steuer sieht.
• Preise mit und ohne Steuer verwechseln. Verkaufspreise im Handel enthalten in manchen Ländern die VAT. B2B-Angebote schließen sie oft aus. Sagen Sie, was Sie meinen.

Steuer auf einer Rechnung ausweisen

Eine klare Rechnung führt die Nettobeträge, den Steuersatz und den Steuerbetrag in einer eigenen Zeile auf, dann die Gesamtsumme. Wenn Sie in einem Land mit VAT geschäftlich tätig sind, müssen Sie womöglich auch Ihre Steuernummer angeben und bestimmte Formulierungsregeln beachten. Der Leitfaden so weisen Sie Umsatzsteuer auf einer Rechnung aus führt Sie durch die Schritte.